Guerrera, Alessandro (A.A. 2024/2025) Le indagini finanziarie e l’accertamento bancario. Tesi di Laurea in Diritto processuale tributario, Luiss Guido Carli, relatore Giuseppe Napoli, pp. 52. [Master's Degree Thesis]

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Abstract/Index

Introduzione alle indagini finanziarie e all’accertamento bancario. Contesto e obiettivi delle indagini finanziarie. Evoluzione storica delle indagini finanziarie in Italia. Quadro normativo di riferimento per le indagini finanziarie e bancarie. AMLD-AntiMoney laundering directives. Strumenti e procedure per l’accertamento bancario. Strumenti di lotta all’evasione fiscale e sanzioni per evasione riciclaggio di denaro. Fasi procedurali dell’accertamento bancario. L’efficacia dell’accertamento bancario nel recupero fiscal. L’evasione fiscale e i conti offshore. Criticità normative e operative nelle procedure di accertamento e il sostegno della cooperazione internazionale. L’impatto delle indagini finanziarie sull’economia e sul sistema bancario. Effetti delle indagini finanziarie sulla stabilità del settore bancario. Il ruolo dei media e dell’opinione pubblica nei casi di indagini finanziarie. Effetti macroeconomici delle indagini finanziarie. Riforme per un sistema più efficiente.

References

Bibliografia: pp. 49-52.

Thesis Type:	Master's Degree Thesis
Institution:	Luiss Guido Carli
Degree Program:	Master's Degree Programs > Master's Degree Program in Accounting, control and finance (LM-77)
Chair:	Diritto processuale tributario
Thesis Supervisor:	Napoli, Giuseppe
Thesis Co-Supervisor:	Di Gialluca, Andrea
Academic Year:	2024/2025
Session:	Summer
Deposited by:	Alessandro Perfetti
Date Deposited:	23 Sep 2025 07:21
Last Modified:	23 Sep 2025 07:21
URI:	https://tesi.luiss.it/id/eprint/43226

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