Fazi, Maria Gabriella (A.A. 2022/2023) Creazione ed applicazione del modello organizzativo e di gestione ai sensi del decreto legislativo 231/2001. Tesi di Laurea in Revisione interna, compliance e gestione dei rischi aziendali, Luiss Guido Carli, relatore Sante Ricci, pp. 121. [Master's Degree Thesis]

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Abstract/Index

Il sistema di controllo interno delle società. Le definizioni di sistema di controllo interno. Gli elementi del sistema di controllo interno. Gli attori del controllo. I livelli del controllo: il modello delle tre linee di difesa. La responsabilità da reato delle persone giuridiche. Leggi e regolamenti internazionali e nazionali. La disciplina del d.lgs. 231/2001: origine e novità. I reati presupposto ed il regime sanzionatorio. Esenzione della responsabilità dell'ente. Un caso concreto di violazione del d.lgs. 231/2001. Il contesto di riferimento. Il modello 231 della società Gamma. I controlli di livello applicabili alle operazioni contestate ("incident analysis"). I controlli di II e III livello. Risultanze delle analisi ed aree di miglioramento.

References

Bibliografia: pp. 117-121.

Thesis Type:	Master's Degree Thesis
Institution:	Luiss Guido Carli
Degree Program:	Master's Degree Programs > Master's Degree Program in Accounting, control and finance (LM-77)
Chair:	Revisione interna, compliance e gestione dei rischi aziendali
Thesis Supervisor:	Ricci, Sante
Thesis Co-Supervisor:	Bozzolan, Saverio
Academic Year:	2022/2023
Session:	Autumn
Deposited by:	Alessandro Perfetti
Date Deposited:	23 May 2024 10:18
Last Modified:	23 May 2024 10:18
URI:	https://tesi.luiss.it/id/eprint/38639

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